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【美股要繳30%股息稅?】教你3招合法面對股息稅務的問題

現在投資講到美股,唯一會讓你非常卻步的一個原因就是「錢」,尤其是需要「被預扣的那30%股息稅」對吧?

我相信你對於這個30%股息稅有非常大的疑問,你一定在想:「投資就投資,我就是不想被拿走這麼多稅啊」,對吧?

沒關係,這個文章就是要好好來幫你解密一下你對於股息稅的迷思,如果你對於解決30%美股股息稅有興趣的話,那就繼續往下看下去吧!

投資美股都要繳稅?

美國公民、持有綠卡

只要你是美國公民,或是你持有美國綠卡也是一樣,你就算是美國的「稅務居民」。

所以當你是美國稅務居民時,你領的股息就會部分按「0%~20%」課稅,另外股票如果持有一年以下的話,資本利得(價差)也會併入個人所得稅合併計算,然後會按照美國稅法的個人稅稅率「10%~37%」去做計算。

但在美國政府那邊,他們為了鼓勵大家長期持有股票,所以給出了長期持有股票的優惠,持有一年以上就可享有長期持有股票的15%優惠稅率,簡單說長期持有要繳的稅會比短期持有(一年以下)還要少。

那這邊在簡單總結一下,假如你是美國居民或綠卡持有者,你就必須配合政府的稅率繳稅,政府會根據你的收入(包含資本利得)決定你要繳「 10%~37% 」某個級距的稅務,也就是收入越高就要繳的稅就越多,基本上就跟台灣的累進稅率很像。

(ps:稅法問題會因為政府當局而常常被修改,但大致上就是這個樣子,基本上不會差太多~)


延伸閱讀:美國人長期與短期持有的稅率為什麼會有差?

延伸閱讀:長期投資真的有比較好嗎?教你3個提高勝率至100%的秘訣!


【補充】:

那如果你有美國 F, J, M, Q 的簽證,因為符合這方面的人比較少、也比較複雜,所以就不在這邊說明了,畢竟你跟我一樣應該都是以「台灣人身份」去投資美股對吧?那就繼續往下看吧!

台灣人:預扣30%股息稅

相信你應該是以「台灣人身份」去投資美股對吧,那現在開始要講的東西就會跟你有非常大的關係了!

像你跟我都是以一個台灣人身份去投資美股的話,我們通常在申請美國券商的時候都會填寫到一個「W-8 BEN表」,這就是代表你是國外人身份去投資美國股市的意思。(W-8 BEN 是證明投資人的稅務身分用的)。

也就是說只要你是台灣人,你投資美股在領股息的部分就會被預扣30%的股息稅,那下面我幫你舉個例子,你會更了解這個股息稅到底會怎麼扣。


延伸閱讀:Firstrade 美股開戶教學,FT開戶從這邊開始!

延伸閱讀:台灣人在TD開戶點我,TD Ameritrade 超完整美股開戶教學。


【舉例】:

假設你投資一檔會發股息的「麥當勞MCD」好了,你從麥當勞股價100塊開始持有一年,到麥當勞股價200塊的時候賣出,這一年總共發了10塊的股息。


📌 資本利得(價差):200-100=100(免扣稅,下一段落補充)

📌 原本的股息:10 (還沒扣稅的情況下)

📌 預扣30%稅的股息:10×(100%-30%)=7,所以最後只會領到7塊的股息


美股要繳30%股息稅:

🔺 如果你投資美國股票的時候,美國當地股票的股息是會被預扣30%稅的。圖片來源:deloitte


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台灣人投資美股的好處

資本利得不扣稅

那前面有講到,因為我們是以外國人身份(台灣人身份)去投資美股,所以我們在申請券商時就會填寫到一份「W-8 BEN表」,就是證明我們是「非美國人」去投資美股的稅務身份。

這樣的身份有個好消息,就是我們在買賣股票的資本利得(價差)是完全不用扣稅的,不管你持有股票多久,在價差方面賺的就是不用繳稅。(但注意只有價差不用繳稅,股息還是會被預扣30%稅喔)


延伸閱讀:除了資本利得不扣稅外,還有這10個原因讓我投資美股!


【總結來說】:

我覺得現在我們身為台灣人,去投資美股確實比起「美國人」還要划算,因為我們扣的税沒有這麼多,就像第一段所講的,美國人除了股息要繳交「 0%~20% 」的股息稅以外,美國人在資本利得(價差)方面還要跟隨著自己的薪資繳交「 0%~37% 」的所得稅。

所以說在這方面,我們真的比美國人划算很多很多了,至少賺的價差都是我們自己的~

知道了這個事實以後,是不是覺得自己真的幸福很多了呢~(我是覺得挺棒的啦 xD)

100萬海外免稅額

那雖然說資本利得你都不需要繳國內外的所得稅,但是你要特別注意一點就是「股息算是你的海外所得」,也就是說你的海外所得如果一年有「>100萬」新台幣的話,你就必須向國稅局申報。

但是你申報完,你也不一定要繳稅,因為這就要看你所有的「境內所得+海外所得」有沒有大於670萬,那如果你一整年的「境內所得+海外所得」有大於670萬的話,你再去煩惱要繳稅的事說真的也不遲啦!

那如果你依照上面的文字還是看不太懂的話,沒關係,下面我幫你畫出了大致上的流程,簡單來看,如果你「海外所得<100萬」或是「(境內所得+海外所得)<670萬」的話,基本上你就是不用另外繳稅。


美股要繳30%股息稅:

🔺 所有關於稅的流程先看自己的「海外所得是否>100萬台幣」,如果沒有的話就繼續賺錢和睡覺吧。圖片來源:慢活夫妻自製


【補充】:

如果你「境內所得+海外所得」已經大於670萬了,非常恭喜你,你賺的錢應該真的不少,所以對你來說最好的方法應該是請一位專業人士來幫你處理稅務的問題,這會比你自己單獨處理還要划算很多,甚至說她也比你了解所有流程該怎麼跑。

那如果你是連海外所得100萬的門檻都還沒達到的話,你應該是把注意力放在「如何賺到更多的錢」才對,而不是一直去想怎麼樣不用繳稅。

總之,賺錢就是要等賺到了再去想稅的問題,「稅」就像是有錢人的煩惱,可以繳稅代表你賺錢的能力比別人好啊,對吧!


☛ 延伸閱讀:海外所得稅試算網站!

3招面對美股股息稅

【懶人包】:

當然我們有拍相關的影片啦~

大致上的內容在影片中都會提到,你可以透過影片來幫助你更快速理解下面的三個招式喔!

招式1:買其他國家的ADR

那因為美國是全球最大的股票交易市場,所以很多公司的股票都會選擇在美國掛牌上市,透過在美國掛牌上市就可以向全球募資來做更大的生意,簡單來說,就是你常常會聽到的ADR。(美國存託憑證=American Depositary Receipts=ADR)

那再用更簡單的例子解釋給你聽,就像是台灣的台積電雖然是台灣的公司,但是台積電可以選擇在美國上市(非美國公司選擇在美國上市就叫做ADR),然後向全世界的人募資做生意。所以台積電在台灣的股市有一個代碼,在美國股市中也會有另一個代碼。


那這邊要告訴你很特別的是,假如你是投資在美國上市的「英國公司」,這些ADR會依照公司原屬國家的法規來根你收取股息稅。但是呢,如果你今天透過美股買英國公司ADR的話,你收到的股息100%全部都是你的,完全不用被扣任何税,因為英國那邊股息是不扣稅的。

延伸閱讀:各國家股票預扣股息的稅率統整。


📍小缺點:投資美股目的就是要投資「美股」,所以選擇太多「非美國」的股票就失去了當初投資美股的用意了~


美股要繳30%股息稅:英國股票免稅

🔺 如果你透過美國券商投資這些英國股票(UL、LIN、RIO、AZN等等),你的股息就不會扣到任何税了。圖片來源:Finviz

招式2:買不發股息的股票

那如果你今天投資美股不想被扣到30%税的話,最直接的方法就是直接避開會發股息的股票,然後只選擇投資不會發股息的股票。

通常不發股息的股票通常有兩種,第一種就是「超高成長性的公司」,因為這些公司通常會保留比較多的現金在公司裡面,他們的目的就是要做下一步的研發,所以這些公司比較不會把錢先拿出來當成股息發給股東。(ex:GOOG、FB、ADBE、AMZN 等等)

第二種就是「比較沒賺錢的公司」,這一類的公司最直接的原因就是公司經營沒這麼好,所以他們自然沒有錢可以回饋給股東,所以他們的股票就不會配息,自然你投資這些股票唯一賺錢的方式就是賺「資本利得(價差)」。(ex:TSLA、NIO、PLTR、JD 等等)

那當然以比較保守的態度來看,選擇第一種「高成長性且有賺錢的公司」總起「比較沒賺錢的公司」好太多了,不但資本利得有辦法讓你賺更多,而且也減少許多公司下市的風險。


延伸閱讀:特斯拉會不會漲太多?真的沒有泡沫化嗎?

延伸閱讀:ARKK ETF連續五年打敗美國大盤?方舟投資還能再戰10年嗎?


📍小缺點:投資這兩類公司最大的缺點就是:「你很容易讓資產配走歪,因為你的投資組合缺少了安全性較高的股息股」!


美股要繳30%股息稅:

🔺 你可以試著投資一些不發股息的股票,你就專注在賺資本利得(價差)也是一種方法。圖片來源:Seeking alpha


怎麼挑到高成長性的股票?

透過基本面來檢視公司體質

同時找到價差成長大、股息成長也大的股票!

招式3:挑股息成長的好公司

不管是美國人還是台灣人投資美股,其實都很容易被扣到稅,特別是台灣人要被預扣30%的股息稅,不過這裡有個好消息是「你可以挑選股息成長的好公司」,這樣你的股息就可以越領越多,長期下來你領的股息就算被預扣30%後,每次實領到的股息還是很可觀的!

如果你還是看不懂的話,你可以看看下面的表格,也就是說雖然第一年比起不用扣稅的股息,你好像領的股息是被打了『 7折 』沒有錯,但是只要你挑到一家會股息成長的好股票以後,10年後就算是被扣了30%稅,你領的股息還是比沒有股息成長的股票多很多!


延伸閱讀:美國定存股推薦,5檔股息成長連續超過50年的股票!

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延伸閱讀:簡單認識100支美股EP1,民生用品、餐飲相關類股。

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(往右滑)

沒有股息成長

(假設不扣稅)

股息成漲每年10%

(扣稅前)

股息成漲每年10%

(扣稅後)

假設股息

$10

$10

$7

第1年可領

$10

$10

$7

第10年可領

$10

$25.9

$18.12


📍小缺點:當然這個方法最大的缺點就是需要比較長的「時間」,所以這方法會非常考驗你的耐心到底不好。


美股要繳30%股息稅:股息成長的好股票

🔺 像是以星巴克來說,星巴克的股息成長每年大約有15~20%左右。圖片來源:Seeking alpha


【不建議退稅】:

基本上我們是建議你不要走退稅流程,因為當你申請完一次退稅以後,你在未來就會被美國國稅局追蹤,然後往後你都要向美國國稅局報稅。

假如說你之後又忘記要向美國國稅局報稅,你非常有可能被美國罰更重的錢,或是坐牢等等。

總之,我們建議你還是不要去走這退稅流程,反正就讓它被預扣30%股息稅沒關係,畢竟你可能賺最多的資本利得(價差)都不會被扣稅了,比起美國人你已經幸福很多很多了!

ps:聽說現在就算你想申請退稅,美國政府那邊好像也不允許你這樣做了。

不要因為「稅」放棄好的機會

綜合上面講的關於美股課稅的所有內容,我真心覺得你應該要著重在長期報酬的部分,不要太在意這30%的股息稅,因為你太在意這30%股息稅的話,我覺得你非常有可能會「因小失大」,你會失去掉這個長期報酬非常好的投資機會。


台股股息不用繳稅?

也許你有這個疑慮說:「投資台股的股息好像都不太需要繳稅,所以在稅的方面投資台股比較好」,但你確定事情是這樣的嗎?

其實台灣不管你選擇「股稅合一」還是「股稅分離」,其實股息都會被課稅的,分別是8%和28%的稅率。

那為什麼你會覺得你領股息好像都沒有被課到稅呢?其實一般來說大家在申報所得稅的時候都是採用第一種的「股稅合一」,而且股稅合一裡面每個人有『8萬塊的股息免稅額』,也就是說當你每年股息領不到8萬塊的話,基本上你都會覺得股息不用被扣稅。

那簡單來說,以台股平均股息殖利率4%來計算,如果你沒有持有「總價值>200萬的股票」的話,代表你領的平均股息就不會大於8萬,那你在台股領的股息就完全不會被扣到任何股息稅。


【補充】:

講得實在話一點,如果你非常非常在意台股股息可以不用被扣稅的話,就代表「你可能真的賺的不夠多」,所以你領的股息還在免稅額的範圍內。

你應該要把眼光放遠,讓自己的薪資可以繳到28%的稅,然後你再去思考其他辦法來解決這件事!

  1. 如果你所得要繳到40%的稅率,『股稅合一』的8萬股息免稅額對你來說會很不划算。
  2. 那如果你選擇股稅分離,你台股的所有股息也要繳28%稅,其實跟美股30%股息稅不會差太多啊~

股息再投資(DRIP)

另外,我覺得你應該也要非常重視「股息再投資」這一塊,因為要是有沒有股息再投資話,長期下來你的資產會少非常非常多。

我們就拿長期股息殖利率非常普通的美國大盤『SPY』好了,你光看從1995~2021年的報酬,這25年來如果沒有開啟股息再投資的話,你每年的平均報酬率就從10%掉到8.79%,總報酬更是從 1,068% 掉到剩下 778.14% 。

所以你如果很重視美股會被課30%股息稅的話,那你是不是更應該開啟「股息再投資」來提升你長期的報酬,不然損失30%股息稅後又沒好好利用股息再投資, 這就很像是「錢掉在你腳前面,但你是選擇不彎腰撿起來」一樣可惜~


ps:股息再投資一樣也是會被預扣30%稅之後才幫你自動再投入,所以回測的部分會多少修正一些,但這邊就是給你一個「長期會差很多」的概念而已~


美股要繳30%股息稅:

🔺 如果你不用股息再投資的話,長期下來你損失的報酬不單單只有30%而已。圖片來源:dividendchannel

美股稅務:重點整理

  1. 美國人投資美股有「股息稅+資本利得稅」,比起美國人,台灣人投資美股真的很划算
  2. 台灣人投資美股會有預扣的股息稅,券商會幫你預扣30%才發給你股息
  3. 如果你投資美股有超過100萬台幣的海外所得,你還是必須向國稅局申報(要不要繳必須申報後才知道)
  4. 三招面對稅法:「買英國ADR股票、買不配息的股票、買股息成長高的股票」
  5. 不建議你去走退稅流程,因為流程複雜又有額外法律問題
  6. 不要太在意小小的『稅』,你應該更注重股息成長、股息再投資、長期投資等,不要因小失大

延伸文章

在〈【美股要繳30%股息稅?】教你3招合法面對股息稅務的問題〉中有 4 則留言

  1. I have both US and Taiwan citizenships. When I open a brokerage account using my Taiwanese passport in order to buy 美股, shall I also reveal my US citizenship? Because the W-8BEN can claim a reduced rate of, or exemption from, withholding as a resident of a foreign country with which the United States has an income tax treaty and who is eligible for treaty benefits.

    I think Taiwan have a treaty with the USA. But is it worth to reveal my US citizenship?

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